VENTAS

El valor de ventas que se muestra en Información Fiscal proviene de Facturación Electrónica, y corresponde al total de sus transacciones; distribuya este valor en los casilleros de acuerdo a su necesidad.

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA

VALOR BRUTO

VALOR NETO

IMPUESTO GENERADO

(VALOR BRUTO - N/C)

Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero

401

411

421

Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero

402

412

422

IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar)

423

IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor)

424

Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario

403

413

Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario

404

414

Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario

405

415

Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario

406

416

Exportaciones de bienes

407

417

Exportaciones de servicios y/o derechos

408

418

TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES

409

419

429

Transferencias no objeto o exentas de IVA

431

441

Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes

442

Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes

443

453

Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo)

434

444

454

LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES

Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes

480

Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes

481

Total impuesto generado

(trasládese campo 429)

482

Impuesto a liquidar del mes anterior

(trasládese el campo 485 de la declaración del período anterior)

483

Impuesto a liquidar en este mes

484

Impuesto a liquidar en el próximo mes

(482-484)

485

TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES

(483+484)

499

Total comprobantes de venta emitidos

111

Total comprobantes de venta anulados

113

COMPRAS

El valor de compras que se muestra en Información Fiscal proviene de Facturación Electrónica, y corresponde al total de sus adquisiciones; distribuya este valor en los casilleros de acuerdo a su necesidad. Recuerde verificar que estos valores sean exclusivamente de su actividad económica.

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA

VALOR BRUTO

VALOR NETO

IMPUESTO GENERADO

(VALOR BRUTO - N/C)

Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)

500

510

520

Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)

501

511

521

Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario)

502

512

522

Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero

503

513

523

Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero

504

514

524

Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero

505

515

525

IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributario)

526

IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributario)

527

Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%

506

516

Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%

507

517

Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE

508

518

TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS

509

519

529

Adquisiciones no objeto de IVA

531

541

Adquisiciones exentas del pago de IVA

532

542

Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes

543

Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes

544

554

Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo)

535

545

555

Factor de proporcionalidad para crédito tributario

(411+412+415+416+417+418) / 419

563

Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+523+524+525+526-527) x 563

Valor sugerido:

564

Total comprobantes de venta recibidos por adquisiciones y pagos (excepto notas de venta)

115

Total notas de venta recibidas

117

Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)

119

RESUMEN IMPOSITIVO

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Impuesto causado

(si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero)

601

Crédito tributario aplicable en este período

(si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero)

602

(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico

603

(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones administrativas o sentencias judiciales de última instancia

604

(-) Saldo crédito tributario del mes anterior

Por adquisiciones e importaciones

(trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior)

605

Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas

(trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior)

606

Por compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico

(trasládese el campo 618 de la declaración del período anterior)

607

Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones administrativas o sentencias judiciales de última instancia

(trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior)

608

(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período

609

(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico

610

(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad

611

(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito tributario

612

(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario

613

(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes

614

Saldo crédito tributario para el próximo mes

Por adquisiciones e importaciones

Valor sugerido:

615

Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas

Valor sugerido:

617

Por compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico

618

Valor sugerido:

619

SUBTOTAL A PAGAR

Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0

620

IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)

621

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN

(620+621)

699

DEVOLUCIÓN ISD POR EXPORTACIONES

IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS A EFECTOS DE DEVOLUCIÓN A EXPORTADORES HABITUALES DE BIENES

VALOR

ISD PAGADO

Importaciones de materias primas, insumos y bienes de capital que sean incorporadas en procesos productivos de bienes que se exporten

700

701

PORCENTAJE

Proporción del ingreso neto de divisas desde el exterior al Ecuador, respecto del total de las exportaciones netas de bienes

702

RETENCIONES

Ingrese datos en esta sección solamente si retuvo valores de IVA en sus compras realizadas.

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Retención del 10%

721

Retención del 20%

723

Retención del 30%

725

Retención del 50%

727

Retención del 70%

729

Retención del 100%

731

TOTAL IMPUESTO RETENIDO

721+723+725+727+729+731

799

Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas

800

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN

(799-800)

801

TOTALES

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(699+801)

859

Pago previo

890

Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)

Interés

897

Impuesto

898

Multa

899

Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas)

880

¿Tiene derecho al pago diferido del IVA a pagar de este ejercicio fiscal conforme al Decreto 1021 del 2020 por la emergencia sanitaria en relación con el COVID-19?

881

Cuota 1 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (10%)

882

Cuota 2 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (10%)

883

Cuota 3 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)

884

Cuota 4 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)

885

Cuota 5 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)

886

Cuota 6 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)

887

VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR

(859-898)

902

Interés por mora

903

Multa

904

TOTAL PAGADO

999