VENTAS
VENTAS
info_outline El valor de ventas que se muestra en Información Fiscal proviene de Facturación Electrónica, y corresponde al total de sus transacciones; distribuya este valor en los casilleros de acuerdo a su necesidad.
RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA
VALOR BRUTO
VALOR NETO
IMPUESTO GENERADO
.
(VALOR BRUTO - N/C)
.
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero
401
411
421
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero
402
412
422
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar)
.
423
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor)
.
424
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
403
413
.
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
404
414
.
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
405
415
.
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
406
416
.
Exportaciones de bienes
407
417
.
Exportaciones de servicios y/o derechos
408
418
.
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES
409
419
429
Transferencias no objeto o exentas de IVA
431
441
.
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
.
442
.
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
.
443
453
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo)
434
444
454
.
LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes
480
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes
481
Total impuesto generado
(trasládese campo 429)
482
Impuesto a liquidar del mes anterior
(trasládese el campo 485 de la declaración del período anterior)
483
Impuesto a liquidar en este mes
484
Impuesto a liquidar en el próximo mes
(482-484)
485
TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES
(483+484)
499
Total comprobantes de venta emitidos
111
.
Total comprobantes de venta anulados
113
COMPRAS
COMPRAS
info_outline El valor de compras que se muestra en Información Fiscal proviene de Facturación Electrónica, y corresponde al total de sus adquisiciones; distribuya este valor en los casilleros de acuerdo a su necesidad. Recuerde verificar que estos valores sean exclusivamente de su actividad económica.
RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA
VALOR BRUTO
VALOR NETO
IMPUESTO GENERADO
.
(VALOR BRUTO - N/C)
.
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
500
510
520
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
501
511
521
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario)
502
512
522
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero
503
513
523
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero
504
514
524
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero
505
515
525
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributario)
.
526
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributario)
.
527
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
506
516
.
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
507
517
.
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE
508
518
.
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS
509
519
529
Adquisiciones no objeto de IVA
531
541
.
Adquisiciones exentas del pago de IVA
532
542
.
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
.
543
.
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
.
544
554
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo)
535
545
555
.
Factor de proporcionalidad para crédito tributario
(411+412+415+416+417+418) / 419
563
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+523+524+525+526-527) x 563
Valor sugerido:
564
.
Total comprobantes de venta recibidos por adquisiciones y pagos (excepto notas de venta)
115
.
Total notas de venta recibidas
117
Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)
119
RESUMEN IMPOSITIVO
RESUMEN IMPOSITIVO
RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Impuesto causado
(si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero)
601
Crédito tributario aplicable en este período
(si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero)
602
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico
603
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones administrativas o sentencias judiciales de última instancia
604
(-) Saldo crédito tributario del mes anterior
.
Por adquisiciones e importaciones
(trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior)
605
.
Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas
(trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior)
606
.
Por compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico
(trasládese el campo 618 de la declaración del período anterior)
607
.
Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones administrativas o sentencias judiciales de última instancia
(trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior)
608
(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período
609
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico
610
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
611
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito tributario
612
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario
613
(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes
614
Saldo crédito tributario para el próximo mes
.
Por adquisiciones e importaciones
Valor sugerido:
615
.
Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas
Valor sugerido:
617
.
Por compensación de IVA por ventas efectuadas con medio electrónico
618
.
Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad, restitución de crédito tributario en resoluciones administrativas o sentencias judiciales de última instancia
Valor sugerido:
619
SUBTOTAL A PAGAR
Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0
620
IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)
621
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN
(620+621)
699
DEVOLUCIÓN ISD POR EXPORTACIONES
DEVOLUCIÓN ISD POR EXPORTACIONES
IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS A EFECTOS DE DEVOLUCIÓN A EXPORTADORES HABITUALES DE BIENES
VALOR
ISD PAGADO
Importaciones de materias primas, insumos y bienes de capital que sean incorporadas en procesos productivos de bienes que se exporten
700
701
.
PORCENTAJE
Proporción del ingreso neto de divisas desde el exterior al Ecuador, respecto del total de las exportaciones netas de bienes
702
RETENCIONES
RETENCIONES
info_outline Ingrese datos en esta sección solamente si retuvo valores de IVA en sus compras realizadas.
AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
Retención del 10%
721
Retención del 20%
723
Retención del 30%
725
Retención del 50%
727
Retención del 70%
729
Retención del 100%
731
TOTAL IMPUESTO RETENIDO
721+723+725+727+729+731
799
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas
800
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN
(799-800)
801
TOTALES
TOTALES
TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(699+801)
859
.
Pago previo
890
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
.
Interés
897
.
Impuesto
898
.
Multa
899
Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas)
880
.
¿Tiene derecho al pago diferido del IVA a pagar de este ejercicio fiscal conforme al Decreto 1021 del 2020 por la emergencia sanitaria en relación con el COVID-19?
881
Cuota 1 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (10%)
882
Cuota 2 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (10%)
883
Cuota 3 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)
884
Cuota 4 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)
885
Cuota 5 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)
886
Cuota 6 del Impuesto al Valor Agregado del ejercicio fiscal 2020 (20%)
887
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
(859-898)
902
Interés por mora
903
Multa
904
TOTAL PAGADO
999